Conheça as principais vantagens de se investir em PGBL ou VGBL quando o assunto é Imposto de Renda e saiba qual o melhor investimento para você!
Escolher qual o melhor investimento nesse momento para você envolve muito mais parâmetros do que apenas o rendimento e o lucro ao final do mês. Conhecer as taxas, a liquidez e, principalmente, os impostos que recaem sobre a aplicação escolhida também é fundamental na hora da escolha e refletem diretamente na renda obtida com ele.
Dessa forma, se você já investe ou tem interesse em adquirir um plano de previdência privada e quer saber quais as vantagens relacionadas a declaração de imposto de renda existem atualmente, esse artigo é para esclarecer suas dúvidas.
Quando o assunto é tributação do VGBL e do PGBL e os planos de previdência existentes, as informações podem se confundir e dificultar ainda mais o entendimento. Assim, confira a seguir quais as principais vantagens relacionadas ao imposto de renda de cada um.
Relação entre Imposto de Renda e previdência privada
Ao escolher investir na previdência privada, você precisa saber realizar as escolhas que vêm em seguida para que as mesmas te beneficiem, tanto no aspecto financeiro, como no tributário.
Além de escolher entre os planos disponíveis (PGBL e VGBL), você também precisa determinar qual a tabela de tributação que recairá sobre o seu investimento.
Tabela progressiva
A Tabela Progressiva já é bastante conhecida, pois é utilizada no cálculo do IR tradicional, que recai sobre os ganhos referentes ao ano passado. Quando o assunto é Previdência Privada, é preciso analisar as faixas de renda para determinar a alíquota incidente.
De acordo com a tabela de 2020, os valores de resgate anual e suas respectivas alíquotas são as seguintes:
- até R$ 22.847,76: valor isento do imposto;
- de R$ 22.847,77 a R$ 33.919,80: alíquota de 7,5%;
- de R$ 33.919,81 a R$ 45.012,60: alíquota de 15%;
- de R$ 45.012,61 a R$ 55.976,16: alíquota de 22,5%;
- acima de R$ 55.976,16: alíquota de 27,5%.
Tabela regressiva
Já a tabela regressiva, está diretamente ligada ao período chamado fase de acumulação. Normalmente, a alíquota incidente diminui com o passar do tempo do investimento, atingindo o menor valor possível:
- até 2 anos de investimento: 35%;
- de 2 anos a 4 anos de investimento: 30%;
- de 4 anos a 6 anos de investimento: 25%;
- de 6 anos a 8 anos de investimento: 20%;
- de 8 anos a 10 anos de investimento: 15%;
- acima de 10 anos de investimento: 10%.
Ao compararmos as duas tabelas, portanto, é possível perceber que para decidir qual é a mais vantajosa, é preciso analisar a situação.
Assim, para investimentos de até quatro anos de acumulação, a tabela progressiva é mais indicada, enquanto que, para aplicações de longo prazo, a tabela regressiva é melhor.
PGBL X VGBL
A previdência privada no Brasil atualmente é composta por dois planos: Plano Gerador de Benefício Livre (PGBL) e Vida Gerador de Benefício Livre (VGBL).
Antes de explicar as particularidades de cada tipo, é necessário lembrar que a previdência privada é um investimento de longo prazo, que visa o bem estar ou a conquista de algum objetivo em um futuro distante.
Assim, uma pessoa que contrata qualquer um dos dois planos vai passar, pelo menos, dez anos investindo na fase de acumulação. Passar 20 ou até mesmo 30 anos investindo também é comum, visto que quanto mais tempo o dinheiro ficar sofrendo a atuação dos juros compostos, mais ele irá render para o resgate.
PGBL
A grande maioria das pessoas que escolhe o PGBL como plano de previdência privada tem por objetivo garantir sua estabilidade financeira no período de aposentadoria. Entretanto, essa não é a finalidade exclusiva desse investimento.
Os rendimentos do seu plano PGBL também podem servir para outros fins como, por exemplo, comprar uma casa, fazer uma viagem ou até mesmo pagar a faculdade dos filhos.
Dessa forma, é preciso ter seu objetivo bem definido antes de decidir qual plano contratar e como irá usufruir dos benefícios do mesmo durante a declaração do Imposto de Renda.
Vantagens do PGBL no IR
A maior vantagem do PGBL na hora da declaração do Imposto de Renda está no abatimento da renda bruta tributável anual. Caso você entregue a declaração completa corretamente, é possível obter o benefício do abatimento em até 12% da renda bruta do ano seguinte.
Além disso, nesse modelo de previdência privada, os ganhos financeiros não são tributados durante a fase de acumulação, o que mantém o dinheiro protegido e rendendo por mais tempo com juros compostos.
VGBL
Ao contrário do PGBL, o VGBL tem um formato parecido com um seguro de vida, um pouco diferente do que imaginamos quando o assunto é previdência privada.
A principal diferença para o outro modelo é que, em caso de morte ou invalidez do investidor, seus beneficiários têm acesso imediato ao saldo acumulado, sem a necessidade de processos burocráticos.
Vantagens do VGBL no IR
O VGBL é mais indicado para quem entrega a declaração simplificada do Imposto de Renda, devendo ser preenchido como uma aplicação financeira.
A vantagem relacionada a esse plano está no fato de que, ao declarar o saldo investido, não é necessário especificar os rendimentos obtidos ao longo do ano.
Dessa forma, o rendimento só deverá ser informado no momento em que houver saque do fundo de investimento. Esse tipo de regra acaba sendo vantajosa porque protege seus rendimentos da tributação em momentos que você não está fazendo uso da mesma.
Assim, é possível perceber que cada um dos planos apresentam boas vantagens quando o assunto é declaração do Imposto de Renda. Agora cabe a você decidir qual deles se encaixa melhor nos seus objetivos!
